我校2009年的内部审计工作将以科学发展观为指导，紧密围绕学校中心工作，全面履行审计监督职能，为学校防范风险、创造效益、促进管理提供专业化服务。
一、坚持“全面审计、突出重点”的方针，增强审计力度
１、认真实施财务预算执行与决算审计制度，促进学校依法组织收入，控制支出，勤俭办学，提高资金使用效益。今年要创造条件，努力实现对学校2008年度财务预算执行与决算审计。
２、加强对后勤总公司的审计监督，确保国有资产的安全完整。既要保证企业的正当权益，又要防止国有资产流失，防止企业财务或经营风险波及学校。今年要完成对后勤总公司2008年度的财务报表审计。
３、重点加强对基建、修缮工程项目的审计，在建设工程设计、招标、签订合同、洽商变更、竣工结算等各个环节发挥控制作用，实施全过程跟踪审计，进一步提高建设资金的使用效益。根据工程计划，今年要重点做好以下工程项目的审计：科技楼、办公楼的结算审计，教职工住宅楼的结算审计，家属区室外工程的结算审计，行政广场结算审计。
４、加强对学校工会的审计监督。计划对学校工会2008年度的财务报表进行审计。
5、积极开展图书、设备采购的审计监督，拓展内部审计工作的新领域。
6、加强内控制度审计，促进本单位的内部控制制度的完善和有效执行。
7、认真完成领导交办的其他任务。
二、完善内部审计制度，规范审计工作程序
１、完善经济责任审计联席会议制度
进一步完善经济责任审计联席会议制度，形成纪检、组织、监察、人事、审计、财务、国资等部门的工作合力，充分发挥经济责任审计的作用。
2、建立对审计查出问题整改情况的检查落实制度
针对审计报告提出的问题，督促被审计单位整改和落实，不断完善内控制度建设，提高财经工作管理水平。
三、创新审计工作思路，积极探索新的审计方法
１、建立经济责任审计报告交接制度
根据《教育部关于做好领导干部经济责任审计报告交接工作的通知》的文件精神，建立经济责任审计报告交接制度，将审计报告列为领导干部工作交接的主要内容之一。计划通过审计结果通报会的形式，在被审计单位新老领导成员之间进行经济责任审计报告交接工作，充分运用审计结果，强化干部的经济责任意识，增强履行经济责任的自觉性。
２、完善委托审计招标制度
委托社会中介机构审计是解决内部审计人员不足、审计任务集中等问题的一种正常途径，要探索委托审计的招标办法，逐步规范和完善委托审计的工作制度。
3、试行经济责任审计评价指标体系
结合本职工作，加强审计理论研究，注重研究成果的应用。2008年起，在经济责任审计项目中运用“高校经济责任审计分类分级模块化评价指标”进行评价，强化经济责任审计的科学性和客观性。
4、开展工程审计的复核工作
开展中小型修缮工程的审计复核工作，从制度上确保审计人员廉洁自律，维护学校的经济利益，完善内部控制制度。
5、实行审计项目限时制度
为提高审计人员的工作效率，根据审计项目的审计金额和被审计单位经济活动的复杂程度，对审计项目实行限时完成制度。
四、完善内部审计制度，加强审计队伍建设
１、要结合本单位的实际情况，进一步完善内部审计的相关制度，促进内部审计工作规范进行。
2、根据有关规定，抓好内审人员的后续教育，提高审计人员的学历层次和专业技能,开展多种形式的教育和培训活动。
3、不断加强政治理论和专业知识学习，努力提高审计人员的思想素质、专业技能及解决实际问题的能力，构建廉洁、团结、高效、务实的学习型团队。
五、加强研究，推动内部审计不断发展
１、针对学校改革和发展过程中出现的新情况、新问题，组织人员进行理论研究，探索有效的审计途径和方法，不断提高审计工作水平，形成一批具有较高理论水平和较强操作性的研究成果。
２、加强对内审工作的总结，深入进行调查研究，总结交流经验，促进内审工作的深入开展和审计工作水平的提高。
2008年12月18日 |
